Программа для декларации о доходах год. Доходы, полученные в РФ

О зарплате, премиях, отпускных за отчетные периоды подаются работодателями в налоговые органы. Но есть и другие доходы, которые получают физ. лица. Сведения о них содержит декларация 3-НДФЛ. Она должна заполняться в форме, предусмотренной законодательством. В 2019 году в ее заполнение были внесены некоторые изменения, знать о которых нужно каждому физическому лицу, подающему декларацию.

Новый бланк формы 3-НДФЛ —

Новый бланк формы 3-НДФЛ —

Порядок заполнения формы налоговой декларации 3-НДФЛ —

Образец заполнения 3-НДФЛ за 2016 год при покупке квартиры —

Декларация 3-НДФЛ включает информацию о полученных доходах в определенный временной промежуток. Этот документ обязаны подавать лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, граждане, осуществившие продажу собственности, предприниматели, работающие по общей системе налогообложения, и т.д. Подача декларации 3-НДФ потребуется лицам, претендующим на получение налогового вычета. Последним сроком предоставления данного документа в ИФНС является 30.04 того года, который следует за отчетным периодом.

Что содержится в новой налоговой декларации 3-НДФЛ в 2017 году?

Изменения, внесенные в форму декларации, сделали более удобным, простым процесс ее оформления. Из документа были удалены четыре пункта, которые крайне редко заполнялись налогоплательщиками. Самые популярные разделы теперь находятся в начале бланка. Изменились в 2017 году условия заполнения имущественных, социальных вычетов, регистрации операций с участием ценных бумаг. К декларации теперь прилагается дополнительный лист, в котором выполняется расчет налогов по прибыли, полученной по инвестициям в товарищества. С этого года отменена необходимость наличия нотариально заверенной подписи юриста. В остальном все данные, содержащиеся в 3-НДФЛ, остались прежними. В декларации отражаются доходы от:

• индивидуальной деятельности;
• аренды;
• продаж;
• выигрыша;
• дарения (не от родственников).

Как правильно заполнить 3-НДФЛ: пошаговая инструкция

В декларации 2 раздела, 11 листов. Для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью, обязательными к заполнению являются листы: титульный, В, Ж, 1 и 2 разделы. Другие листы нужно заполнять, если имеются соответствующие данные.

Начинается заполнение декларации с титульного листа, в котором содержатся все данные о налогоплательщике, включая статус и код категории.

Первый раздел включает суммы, которые перечисляются в государственный бюджет или подлежат возврату из госбюджета. По каждому КБК и ОКТМО первый раздел заполняется по отдельности.

Второй раздел предназначен для расчета общего размера полученных доходов, которые подлежат налогообложению. В нем отражается сумма, которая перечисляется в госбюджет или будет возвращена из бюджета. Для резидентов России предусмотрена ставка в размере 13%, нерезиденты рассчитывают налог 30%.

Лист А заполняется сведениями о прибыли, полученной от продажи собственности с указанием кодов источника и его наименованием, полученной суммой, налогом.

Лист В предназначен для отражения доходов ИП. В него заносятся суммы прибылей, расходов, амортизации, выплат, авансовых платежей. Производится расчет и выводится сумма налога, который выплачивается в бюджет.

Получение налогового имущественного вычета по форме бланка 3-НДФЛ

Законодательством РФ предусмотрено три вида вычетов: стандартные, имущественные и социальные. Для получения данных льгот требуется подача декларации 3-НДФЛ в налоговые органы. Все листы этого объемного документа в таком случае заполнять не придется. К примеру, для получения вычета, причитающегося гражданам, приобретающим жилье, потребуется внести необходимые данные на семи страницах декларации: 2 страницы титульного листа, 1 и 6 разделы, листы: А, Ж1, И. Подается заполненный документ в ИФНС по месту проживания. К декларации 3-НДФЛ прилагаются документальные подтверждения расходов, сделок. После проверки данных осуществляется перечисление положенного вычета на банковский счет налогоплательщика или оформляется документ, позволяющий не выплачивать подоходный налог из заработной платы.

Декларация 3-НДФЛ скачать бесплатно

При заполнении бланка декларации 3-НДФЛ используется ручка с черными или синими чернилами. Очень важно буквы и цифры вписывать аккуратно, чтобы данные считывались электронными аппаратами. Нельзя делать никаких исправлений или перечеркиваний. Необязательно посещать налоговую инспекцию, чтобы взять

3 НДФЛ - программа, предназначенная для заполнения и подачи соответствующей налоговой декларации в государственные органы. Она предусматривает удобные формы для формирования документации, а также умеет в автоматическом режиме проверять их и выявлять допущенные ошибки. Это официальное программное обеспечение, выпущенное Федеральной Налоговой Службой для налогоплательщиков.

Заполнение декларации

Формирование документации в программе 3 НДФЛ происходит в пошаговом режиме. Пользователю предлагается удобная форма, в которой необходимо указать общую информацию о налогоплательщике, ОКТМО, номер инспекции, номер корректировки и перечень документов для подтверждения достоверности указанных данных.

Всю вышеуказанную информацию следует указать в разделе "Задание условий". После того как работа с ним будет завершена, вы сможете перейти к заполнению данных о декларанте: ФИО, ИНН, даты рождения, места рождения, серии и номера паспорта (с датой выдачи) и контактных данных. Следующим шагом будет заполнения формы по доходам, полученным в РФ. Обратите внимание, что в версии программы за 2017 год заполнять сведения по доходам в иностранных валютах следует отдельно.

Последний этап заполнения декларации 3 НДФЛ заключает в подаче данных по социальным, имущественным и стандартных отчислениях. Также можно указать в документе инвестиционные товарищества и прочую специальную информации.

Преимущества программы

Ключевые особенности

• является официальным программным обеспечением от ФНС;
• предлагает удобные формы для формирования декларации;
• содержит подробную сопроводительную документации;
• умеет проверять корректность заполнения в автоматическом режиме;
• полностью переведена на русский язык и имеет интуитивный интерфейс;
• распространяется совершенно бесплатно.

В установленных законом случаях российские граждане обязаны подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговые органы. В качестве помощника была разработана специальная программа, позволяющая налогоплательщикам самостоятельно заполнить эту декларацию без ошибок. Данная программа бесплатная, и найти ее можно на официальном сайте ФНС .

Я узнала о ней в прошлом году. И теперь заполнение декларации 3-НДФЛ у меня занимает несколько минут. А до мне приходилось тратить на декларацию около часа. Поэтому я с удовольствием расскажу вам поэтапно, как использовать эту программу для своих целей.

Она позволяет:

• составить декларацию для получения различного вида налоговых вычетов;
• декларировать свои доходы в тех случаях, когда физические лица обязаны это делать самостоятельно;
• отчитаться по итогам предпринимательской деятельности за определенный период.

Таким образом, эта программа поможет составить декларацию 3-НДФЛ для различных жизненных случаев, при этом заполнение всегда будет осуществляться в новом актуальном бланке. А они изменяются ежегодно. Кроме этого программа автоматически проверяет корректность введенных данных.

Где скачать и как установить программу для 3-НДФЛ

Для начала нужно скачать программу 3-НДФЛ за 2017 год с сайта налоговой (актуально в 2018 году), сделать это можно бесплатно по ссылкам:

• Сама программа «Декларация 2017» — http://data.nalog.ru/files/decl2017/1.2.0/InsD2017.msi
• Инструкция по установке — https://www.nalog.ru/files/decl2017/1.2.0/install.doc
• Описание — https://www.nalog.ru/files/decl2017/1.2.0/readme.doc

Программа не требует никакой оплаты, не содержит вирусов, поэтому можно смело ее устанавливать:

1. Нажмите рядом с «Программой установки » кнопку «Загрузить ».
2. Она сохранится к вам на компьютер.
3. После этого надо запустить этот файл и следовать подсказкам установщика.

Установка происходит как обычное приложение для Windows: необходимо согласится с условием пользовательского соглашения и выбрать путь на диске:

Скачать программы за 2016, 2015 и 2014 можно на специальной странице официального сайта налоговой :

1. Задаем условия , от них будут зависеть все дальнейшие шаги.
2. Вносим сведения о декларанте .
3. Заполняем сведения о доходах, полученных за отчетный период с обязательным указанием их вида.
4. Оформляем вкладку вычеты, если это необходимо.

Пошаговая инструкция по заполнению на примере квартиры

Задание условий

Эта вкладка обязательна для всех видов налогоплательщиков, независимо от основания для подачи декларации и вида дохода.

Порядок заполнения для нашего случая будет следующим:

1. «Тип декларации» стоит по умолчанию 3-НДФЛ. Его и оставляем.
2. «Номер инспекции» надо нажать на многоточие и выбрать необходимый нам номер. Узнать его можно на сайте ФНС . Для этого потребуется ввести адрес своей регистрации. Обычно это первые 4 цифры вашего ИНН.
3. «Номер корректировки» для первичной подачи всегда ставится «0». Если за текущий год это уже не первая декларация, то номер будет соответствовать повторной очередности.
4. «ОКТМО» его можно найти в справке 2-НДФЛ, либо на сайте ФНС. Он зависит от региона нахождения налогового органа, где состоит на учете налогоплательщик.
5. «Признак плательщика» в нашем случае для получения налогового вычета обычным человеком нужно отметить «иное физическое лицо ».
6. «Доходы» обычные граждане выбирают первый вариант. В остальных случаях выбор будет зависеть от фактических доходов, которые декларируются.
7. «Лицо, заполняющее 3-НДФЛ» , отмечаем «лично », если вы будете подавать декларацию самостоятельно. Если вы доверите это иному лицу, то отметьте другой вариант ответа.

Первая вкладка готова. При переходе на следующий этап программа проверит, все ли строки заполнены. Если какая-либо из них была пропущена, то об этом выскочит уведомление.

Сведения о декларанте

Эта вкладка также является обязательной для всех налогоплательщиков, независимо от обстоятельств и вида дохода. Декларантом называется лицо, которое представляет отчет о своих доходах государству с целью уплаты налога или получения налогового вычета.

В этой вкладке мы должны указать основные сведения о себе, как о налогоплательщике:

1. Заполняем полные ФИО в строгом соответствии с паспортом.
2. Вносим ИНН, его можно найти в справке 2-НДФЛ или в специальном свидетельстве, выданном налоговыми органами при постановке на налоговый учет.
3. «Дата рождения » заполняется только цифрами.
4. «Место рождения» должно соответствовать паспортным данным.
5. «Гражданство » заполнено автоматически код 643, принадлежащий России. Если вы являетесь гражданином другой страны, то надо выбрать ее.
6. «Вид документа » надо выбрать паспорт, если вы заполняете по нему, либо другой документ, удостоверяющий вашу личность.
7. «Реквизиты документа » прописываем все в строгом соответствии с указанным документом.
8. «Контактный телефон» лучше указать мобильный, по которому проще всего до вас дозвониться.

После заполнения этой вкладки при переходе на другую все строки должны быть заполнены. В противном случае вылезет специальное уведомление.

Доходы, полученные в РФ

Эту вкладку должны заполнять те физические лица, которые должны самостоятельно декларировать свои доходы за прошлый год, либо те, кто желает оформить налоговый вычет. Предприниматели не должны ее заполнять.

Для начала надо определиться с налоговой ставкой. Она представлена в 4 видах:

• 13 %, применяется для всех налогооблагаемых доходов, для которых предусмотрена данная ставка (заработная плата и некоторые другие виды доходов);
• 9 % применяется к доходам, полученных в виде дивидендов до 2015 года;
• 35 % применяется для всех выигрышей и призов;
• 13 % другие предусмотрены для доходов в виде дивидендов, полученных после 2015 года.

Если у вас доход был в виде заработной платы , то мы должны выбрать желтую ставку 13. Далее будет действовать в таком порядке:

1. Наверху надо найти поле «Источники выплат» и нажать столько плюсов, сколько вы имеете источников дохода (работодателей). Нажимать плюс и заполнять появившееся окошко надо поочередно.
2. В новом окне надо заполнить сведения о работодателе . Эту информацию можно найти в справке 2-НДФЛ.
3. Если в вашей справке указана сумма стандартных вычетов, значит, вам надо нажать галочку, о том, что расчет стандартных вычетов производится работодателем.
4. Далее нажимаем клавишу «Да ».
5. После заполнения верхнего поля становится активным нижнее поле. Там также надо нажать «плюс» и заполнить сведения о доходе.
6. «Код дохода » выбираем через меню многоточия код 2000, что соответствует заработной плате. Этот код можно увидеть в справке 2-НДФЛ.
7. «Сумма », здесь вводим размер заработной платы за месяц в соответствии с кодом из справки 2-НДФЛ. Таким способом заполняем каждый месяц за отчетный год. Если доход одинаковый, то можно нажать слева кнопку «Повторить доход ».
8. Внизу считается автоматически доход за год.
9. Далее вносим сведения из справки о сумме налогообложения, рассчитанному налогу к уплате и удержанному налогу фактически.

Для другого вида дохода порядок заполнения будет незначительно отличаться.

Декларирование дохода

Если вы желаете декларировать доход, полученный, например, от продажи квартиры, которая была в собственности менее 3 лет, действовать надо аналогично, но есть некоторые различия:

1. «Код дохода» необходимо выбрать 1510, он соответствует доходу от продажи недвижимости.
2. «Сумма дохода» будет равна той сумме, за которую была продана квартира.
3. Если квартира была куплена в 2016 году и позже, надо поставить галочку .
4. «Кадастровый номер» надо проставить из документов на квартиру.
5. «Кадастровая стоимость» она может быть указана в договоре купли-продажи или на официальном сайте Росреестра.

Очень важно правильно указать дату приобретения недвижимости, потому что с начала 2016 года вступили в силу изменения относительно налогообложения доходов с ее продажи:

1. Для квартир, приобретенных до 2016 года, налог исчисляется с цены продажи.
2. Для квартир, приобретенных в 2016 году и позже, действует другое правило. Сравнивается цена продажи с его кадастровой стоимостью. Если стоимость превышена на 70 и более процентов, то облагается налогом цена по договору. А если меньше 70 %, то налог рассчитывается с кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

Продолжаем заполнять декларацию:

1. «Код вычета » будет зависеть от следующих обстоятельств: если используете вычет до 1 миллиона рублей, код будет 901 ; если хотите указать статью расходов на покупку этой квартиры, код будет 903; если вычет не полагается человеку, так как он его уже использовал, ставим «0 ».
2. «Месяц дохода » надо писать тот, когда фактически была продана квартира.

В остальном принципиальных различий в заполнении нет между двумя приведенными в пример ситуациями.

Вычеты

Это последняя вкладка, которую нам надо будет заполнить. Она расположена в самом низу программы. В ней есть 4 вида вычетов, на которые может претендовать налогоплательщик:

• стандартные;
• социальные;
• имущественные;
• инвестиционные.

В зависимости от обстоятельств каждый гражданин может рассчитывать на различные виды вычетов.

При покупке квартиры для возврата налогового вычета мы должны перейти к заполнению вкладки «». Каждый человек один раз в жизни получает право на возврат 13 % при покупке жилья стоимостью в пределах 2 миллионов рублей, а также 13 % от уплаченных процентов по ипотеке в пределах 1 миллиона рублей. Таким образом, по данному виду налогового вычета можно вернуть до 390 тысяч рублей.

Порядок действий будет следующим:

1. Ставим галочку , что нам надо предоставить имущественный вычет.
2. Далее ставим плюс , чтобы добавить список объектов.
3. Оставляем отметку на «договоре купли-продажи », если ваше вложение в недвижимость не было инвестированием.
4. «Название объекта» надо выбрать из выпадающего меню сбоку.
5. «Вид собственности» также выбираем из выпадающего сбоку меню.
6. «Код номера объекта» выбираем кадастровый номер.
7. «Номер объекта» прописываем кадастровый номер квартиры, его можно найти в договоре купли-продажи или документах о регистрации собственности.
8. «Место нахождения» прописываем адрес нахождения жилья.
9. «Дата акта передачи квартиры» ставим дату из имеющегося акта.
10. «Дата регистрации прав собственности » указываем в соответствии с выпиской из реестра недвижимости.
11. «Дата заявления о распределении вычета между супругами », если оно подается заявителем и его супругом. Также указываются доли каждого из них, если квартира была куплена до 2014 года.
12. «Год начала использования вычета », первый год, за который оформляется вычет.
13. Если человек является пенсионером, надо поставить галочку , так как им предоставляется право возвращать вычет за последние 4 года.
14. «Стоимость объекта » надо прописать ту сумму, за которую мы приобрели квартиру.
15. «Проценты по кредитам » указываются за все годы, которые платится кредит.
16. Нажимаем кнопку «Да ».

В декларации будет сформирована соответствующая страница.

Социальные вычеты

Для получения этого вида вычетов, надо выбрать соответствующую вкладку. Такие вычеты можно оформить при оплате лечения или обучения. Размер вычета на себя составляет 120 000 рублей, а для родственника 50 000 рублей. При дорогостоящем лечении, которое предусмотрено специальным списком, сумма вычета может быть неограниченной. Все расходы должны быть подтверждены документально.

Если требуется оформить такой вычет, то порядок заполнения будет следующий:

1. Ставим галочку в верхней строчке.
2. В нужном поле указываем сумму расходов.
3. Если заполняете расходы за обучение детей, то потребуется заполнить дополнительную вкладку справа.

Специальный лист будет самостоятельно сформирован программой.

К ним относятся специальные льготы, предоставляемые работникам в отношении их доходов от работодателей. Для получения вычета на своих детей, то надо заполнить именно этот раздел. В большинстве случаев работодатель должен учитывать стандартные вычеты при налогообложении доходов своих работников. Для этого работник должен подать соответствующее заявление работодателю. Но если он этого не сделал, то он может самостоятельно заявить свое право на предоставление ему вычета.

Заполнять будем в следующем порядке:

1. Ставим галочку о том, что нам надо предоставить стандартные вычеты.
2. Далее выбираем нужный «Код ». 104 – вычет 500 рублей, 105 – вычет 3000 рублей, третий вариант — если гражданин не подпадает под специальную категорию лиц, предусмотренных НК РФ , четвертый вариант выбирается теми, у кого были изменения в отчетном периоде.
3. Далее надо указать «Вид вычета » (на ребенка, одинокому родителю, или тому, у кого были изменения).
4. Далее надо заполнить изменения о количественном наличии детей . Если где-то были изменения, то потребуется проставить в таблице, с какого месяца они произошли.

Нижняя часть предусмотрена только для предпринимателей.

Проверка декларации

Перед сохранением декларации надо проверить корректность ее заполнения. Для этого надо выбрать в верхней вкладке «Декларация » пункт меню «Проверить ». Программа самостоятельно осуществляет проверку всех внесенных данных. После ее завершения появится сообщение с результатами проверки.

От себя вам посоветую обязательно пользоваться этой функцией. Поверьте, даже если вы уверены, что все заполнили правильно, лучше еще раз убедиться в этом. В прошлом году я из-за своей лени и невнимательности была вынуждена 2 раза подавать декларацию, так как допустила ошибку. А если бы я сразу проверила то, что заполнила, то сэкономила бы себе целый день, который потратила на посещение отделения ФНС.

Дополнительные сайты и сервисы

Кроме этой бесплатной программы есть некоторые сайты, которые также предоставляют возможность быстро заполнить декларацию 3-НДФЛ. Они автоматически распределяют всю внесенную информацию и заполняют необходимые коды. Вы должны будете только внести сведения о себе и своих доходах.

Случаях.

Бланк декларации изменяется ежегодно в соответствии с введением корректировок в Налоговый Кодекс. Строгий порядок ее заполнения установлен законодательством РФ. В случае неправильного оформления 3-НДФЛ налоговая отчетность не принимается.

Справка 2-НДФЛ

Этот документ потребуется нам для заполнения декларации, если вашими доходами является заработная плата. Справку должен выдать вам ваш работодатель за необходимый отчетный период. В ней отражается общее количество доходов, полученных вами от работодателя, сумма налога, удержанная в пользу государства, а также налоговые вычеты, если они были сделаны.

Кроме этого в данном документе содержится информация о работодателе и работнике. Все эти сведения надо будет внести в декларацию 3-НДФЛ.

Декларация 3 НДФЛ 2017 сдается физическим лицами, которые получили в прошлом году доход от продажи недвижимости или автомобиля, а также при заявлении налоговых вычетов по расходам на лечение, образование и покупку жилья.

Кроме того, декларацию обязаны сдать , и те, кто занимается частной практикой (нотариусами и адвокаты).

Обратите внимание: по доходам, полученным в 2017 году, декларация сдается в 2018 году , утвержденной приказом ФНС от 25 октября 2017 № ММВ-7-11/[email protected]

Срок сдачи 3 НДФЛ 2017 зависит от того, по какому основанию она подается:

• до 30 апреля, если в предыдущем году вы получили доход от продажи автомобиля или недвижимости.
• в любое время в течение года, если декларацию вы подаете для получения вычета.

Напомним, что с 2016 года срок владения недвижимостью, после которого вы не будете платить налог с полученного при продаже дохода, увеличился с трех лет до пяти. Трехлетний срок сохранился только при продаже жилой недвижимости, полученной по наследству, в дар, по приватизации или в порядке дарения, а также при приобретении имущества до 2014 года.

Форма 3 НДФЛ 2017

Форма 3 НДФЛ в 2017 году изменена Приказом ФНС РФ от 10.10.2016 N ММВ-7-11/[email protected] В частности, были изменены штрих-коды отчетности, размер стандартного вычета, отражаемого в листе Е1, добавлен новый вид дохода и порядок его расчета (при продаже недвижимости, если стоимость по договору купли-продаже меньше кадастровой) и ряд других, не очень существенных правок, носящих технический характер: отражение суммы уплаченного торгового сбора по строке 091 (ранее от указывался в строке 123 Раздела 2).

Новая форма 3 НДФЛ 2017 актуальна для отчетности, начиная с 2017 года, и сдавать ее нужно при декларировании доходов, полученных за 2016 год.

Обратите внимание , что сдача декларации не по той форме, которая действовала в отчетном периоде, приравнивается к ее непредставлению.

В результате в предоставлении налогового вычета будет отказано, а если декларация подавалась для уплаты налога, то за нарушение сроков его оплаты будет наложен штраф. Актуальный бланк 3 НДФЛ в 2017 году можно получить в любой налоговой инспекции, скачать на официальном сайте ФНС или на нашем сайте.

Заполнение 3 НДФЛ 2017

Заполнить отчетность новой формы в 2017 году можно с помощью нескольких способов:

• Вручную, без применения каких-либо программных или компьютерных средств. Для этого надо получить бланк декларации, актуальный на тот год, за которой она подается, и заполнить его в соответствии с инструкциями или . Этот способ самый трудозатратный, требует определенных знаний и занимает довольно много времени. Тем, кто заполняет отчетность впервые, рекомендуем воспользоваться способами, приведенными ниже.
• Заполнение 3 НДФЛ в 2017 году на официальном сайте ФНС РФ. Для этого надо зарегистрироваться в « », обратившись в любую налоговую инспекцию РФ с паспортом и ИНН для получения пароля доступа к личному кабинету. В личном кабинете пользователь может заполнить отчетность и распечатать ее для дальнейшего представления в инспекцию или загрузить все документы на сайт и отправить отчетность в режиме онлайн.
• Заполнение декларации с помощью специального софта. 2017 разработана ГНИВЦ и распространяется бесплатно. Ее надо скачать с сайта ФНС на свой компьютер и заполнить, для чего можно воспользоваться нашей инструкцией. Обращайте внимание, что скачивать программу надо за тот год, за который вы подаете декларацию. Например, в 2017 году вы можете получить вычеты за три предыдущих года (2014, 2015, 2016). Значит, надо скачать три программы и в каждой заполнить свою декларацию.

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ 2017

Декларация 3 НДФЛ 2017 за 2016 год должна быть заполнена в строгом соответствии с утвержденным порядком. Нарушение порядка внесения сведений, ошибки, помарки могут повлечь отказ в принятии декларации. Рассмотрим вкратце общий порядок заполнения.

• Сведения должны быть внесены без помарок, ошибок, зачеркиваний.
• Нельзя скреплять листы в месте нанесения штрих-кода;
• При заполнении от руки данные вносят заглавными печатными буквами чернилами синего или черного цвета.
• Каждый лист декларации распечатывайте отдельно, двусторонняя печать не допускается.
• Все сведения носятся в документ слева направо и выравниваются по левому краю (если отчетность заполняется от руки). При заполнении с помощью компьютера числа выравниваются по правому краю.
• Во всех пустых строках и ячейках необходимо поставить прочерки (вне зависимости от того, заполняется отчетность вручную или на компьютере).

3 НДФЛ новая форма 2017 может быть сдана как лично налогоплательщиком, так и его представителем. При сдаче через представителя не забудьте приложить копию доверенности.

Заполнение декларации при реализации имущества

Информацию о продаже недвижимости и транспорта ИФНС получает от государственных органов. Если это имущество находилось в собственности менее установленного законом срока, то надо задекларировать полученный доход и уплатить с него налог. Причем, подать декларацию надо, даже если налога к уплате нет, т.е. нулевую декларацию. Срок подачи 3 НДФЛ в 2017 году - не позднее 2 мая.

Заполнение декларации при покупке жилья

При покупке жилой недвижимости для возмещения части затрат покупатель может обратиться за получением имущественного вычета. В 2017 году гражданин можно вернуть часть затрат за 2016-2014 годы. Кроме основного вычета на покупку квартиры можно заявить и вычет

Налоговые вычеты предназначены для лиц, чей доход регистрируется по (большая часть граждан). При неимении облагаемого дохода вычет не предоставляется, например, пенсионерам, чей заработок представлен только государственными выплатами, или предпринимателями, работающими в особом режиме.

Как правило, физическим лицам и бухгалтерским фирмам необходимо иметь дело с 3 типами налоговых вычетов:

1. Стандартные;
2. Имущественные;
3. Социальные.

Также существуют и профессиональные вычеты, предназначенные для ИП, работников по договору ГПХ, а также тех, кто получает прибыль в виде авторских выплат.

В 2016 году был увеличен вычет от ежемесячного налога для лиц, на иждивении которых находится несовершеннолетний ребенок с инвалидностью или студент очного факультета до 24 лет, с инвалидностью первой либо второй группы.

Вычет предназначен:

1. На сумму 12 000 рублей родителю, усыновителю, супруге;
2. На сумму 6 000 рублей приемным родителям, опекуну, супруге.

Вычет не предоставляется с месяца, на протяжении которого доход налогоплательщика перевалил за эту сумму.

Если при заключении договора купли-продажи стоимость реализуемого недвижимого имущества на 30 и больше процентов меньше оцененной кадастровой цены, то размер налогового вычета будет определяться с помощью такой формулы: кадастровая стоимость * 0,7 .

Нововведения в социальных вычетах

Главным изменением в уставе НДФЛ для физических лиц стало то, что социальный вычет с налоговой суммы теперь можно взыскать при помощи работодателя, не дожидаясь конца года .

Весь процесс схож с аналогичной процедурой для получения имущественного возврата на работе. Физическому лицу, направившему средства на обучение или медицинские услуги, следует обратиться с свидетельствующим об этом факте документом и заявкой на получение вычета в районную налоговую инспекцию .

Он получит подтверждение о предоставленном возврате и направляет его, уже поправленное по форме, в отдел бухгалтерии компании-работодателя. Основываясь на этом работнику должен быть выплачен вычет с периода, когда он направил налоговые документы к управляющему организацией.

Прибыль с продажи недвижимого имущества освобождается от НДФЛ через 5 лет, начиная с 2016 года.

Это нововведение относиться к людям, сбывающим свое имущество. Ранее прибыль с продажи собственности физическими лицами (недвижимого в том числе) не подвергалась налогообложению, если до непосредственного сбыта имущество было у владельца в течение трехлетнего срока.

На данный момент данный период был увеличен до 5 лет . Однако, существует нюанс. Эта норма применяется только к собственности, приобретенной в пользование с начала 2016 г.

К примеру, вами была куплена 2-х комнатная квартира 20 января 2016 года. Спустя несколько месяцев вы приняли решение о . Общая стоимость дохода не будет обложена НДФЛ только если реализация будет осуществлена не раньше 2021 года.

При приобретении дома до 2016 года срок истекает всего через три года, по прошествии которых вам не придется выплачивать налог.

Процедура подготовки и оформление документов

Процесс оформления напрямую зависит от типа вычета.

При заявлении на налоговый вычет за оплату обучения придется заполнить форму 3-НДФЛ и направить ее в отдел налоговый службы своего района.

Приложить к декларации документы:

1. 2-НДФЛ;
2. (должны указываться номер счета для денежного перевода);
3. Контракт с учебной организацией;
4. Лицензия от заведения, свидетельствующая о том, что им разрешено оказывать образовательную деятельность;
5. Доказательства произведенной оплаты.

При подаче документов на вычет за медицинские услугу, вам, кроме формы 3-НДФЛ, придется предоставить следующие бумаги:

1. Заявку на выплату возврата;
2. Документ с рабочего места – 2-НДФЛ;
3. Свидетельство об оплате лечения;
4. Справка, подтверждающая сумму затраченных средств;
5. Контракт с медицинским учреждением;
6. Лицензия от организации на возможность оказывать медицинские услуги.

Оформление вычета от суммы, затраченной на покупку лекарственных препаратов, предусматривает:

1. Правильно заполненный рецепт.
2. Чек об оплате.

Подача документа на вычет за добровольное мед. страхование предполагает:

1. Контракт со страховой службой;
2. Лицензия компании;
3. Чек о затратах.

При оформлении имущественного вычета при покупке недвижимости, кроме формы 3-НДФЛ, требуются документы:

1. 2-НДФЛ.
2. Заявка на вычет.
3. Купчий договор.
4. Договор о .
5. Свидетельство передачи.
6. Документ собственности.

Для ипотечного жилья понадобится:

• кредитный контракт;
• свидетельство об оплате процентной ставки.

После оформления 3-НДФЛ и всех прилагающихся документов начинается рассмотрение и вынесение вердикта о налоговом вычете.

Общие требования для заполнения декларации 3-НДФЛ и образцы

В 2019 году действуют новые требования к сдаче отчетности по форме 3-НДФЛ. Перед подачей декларации в налоговую службу необходимо убедиться в правильности ее заполнения. В 2019 году подлежат заполнению только титульный лист, раздел 1 и раздел 2.

1. Документ должен быть оформлен по примеру, утвержденному отделом ФНС РФ в 2014 году.
2. При оформлении вычета для реализации недвижимости придется приложить